„Vydělávate 120 000 korun měsíčně? Gratuluji. Váš státní důchod bude pravděpodobně kolem 22 000 korun. Ne, tohle není překlep.“

Šok, který prožívá každý druhý klient

Stává se mi to skoro na každé druhé úvodní schůzce. Úspěšný člověk – lékař, manažer, podnikatel, inženýr – přichází s jistotou, že „s důchodem nebude problém“. Celý život poctivě odvádí desítky tisíc korun na sociální pojištění. Je přesvědčený, že stát tuhle investici zohlední.

A pak přijde moment, kdy otevřeme IOLDP a spočítáme konkrétní čísla. A v tu chvíli se mění celá atmosféra schůzky.

Protože realita je taková, že český důchodový systém funguje úplně jinak, než si většina lidí myslí. A čím vyšší máte příjem, tím horší je poměr mezi tím, co odvádíte, a tím, co jednou dostanete zpět.

V tomto článku vysvětlím, proč to tak je – a hlavně co s tím můžete udělat, než bude pozdě.

Jak skutečně funguje český důchodový systém

Začněme jedním zásadním faktem, který chápe jen málo lidí: český důchodový systém je průběžný. To znamená, že peníze, které dnes odvádíte na sociálním pojištění, nejdou na váš účet. Jdou rovnou na výplatu dnešních důchodců.

Pro vás se nic nespoří. Neexistuje žádný pomyslný „váš“ účet u státu. Stát pouze eviduje vaše příjmy v dokumentu zvaném IOLDP (Informativní osobní list důchodového pojištění) – a z těchto záznamů jednou, až přijde váš čas, spočítá výši vašeho důchodu.

Jenže ten výpočet má jeden háček. Nepočítá se přímo z vašeho reálného příjmu. Počítá se z takzvaného osobního vyměřovacího základu, který prochází redukčními hranicemi.

A právě tady začíná problém vysokých příjmů.

Redukční hranice: jak systém „ořezává“ vysoké výdělky

Zjednodušeně řečeno funguje systém takto:

  • Do první redukční hranice (do částky 21 546 Kč měsíčně v roce 2026) se započítává 99 % vašeho příjmu
  • Mezi první a druhou redukční hranicí (z částky nad 21 546 Kč do 195 868 Kč měsíčně) se započítává pouze 26 % vašeho příjmu
  • Nad druhou redukční hranicí (nad 195868 Kč měsíčně) se z osobního vyměřovacího základu nezapočítává nic!

Co to znamená v praxi? Ukážu vám na konkrétním příkladu.

Příklad: Lékař s příjmem 120 000 Kč měsíčně

MUDr. Petr (45 let) vydělává 120 000 Kč hrubého. Celý život poctivě odvádí maximum, jaké zákon vyžaduje. Logicky čeká, že jeho důchod bude „tomu odpovídat“.

Jenže systém jeho 120 000 Kč „rozloží“ takto:

  • Prvních 21 546 Kč započítá ze 99 %
  • Zbývajících 98 454 Kč započítá jen z 26 %

Z jeho reálného příjmu 120 000 Kč tak pro účely důchodu „přežije“ jen přibližně 46 928 Kč. A z této redukované částky se počítá jeho budoucí důchod.

Výsledek? Při 40 letech odpracované doby se jeho státní důchod dostane někde na úroveň 22 000–24 000 Kč měsíčně. Tedy něco pod 20 % jeho dnešního příjmu.

A pak je tu ještě jedna špatná zpráva.

9 z 10 klientů má chyby v evidenci

Tohle je statistika, která šokuje každého. Devět z deseti klientů, kteří za mnou přijdou, má ve své IOLDP chyby nebo neúplné záznamy. A každá taková chyba znamená nižší důchod – navždy.

Nejčastější chyby, se kterými se setkávám:

  • Chybějící roky vysokoškolského studia – dříve se započítávaly jako náhradní doba, dnes ne, ale mnoho lidí je má v evidenci špatně zapsané
  • Špatně zapsaná péče o děti – zejména u žen, které byly na delší mateřské dovolené
  • Ztracené dohody o pracovní činnosti – DPČ a DPP, zejména z 90. let, často v evidenci vůbec nejsou
  • Práce v zahraničí – roky odpracované v Německu, Rakousku nebo na Slovensku se musí aktivně „zažádat“ zpět
  • Nereálně nízké vyměřovací základy u OSVČ – kdo platil minimální odvody, má v evidenci podhodnocené základy
  • Období evidence na úřadu práce – často chybí nebo nejsou započítána

Každá taková chyba znamená stovky až tisíce korun měsíčně méně. Navždy. Za 20 let důchodu to dělá klidně 300 000 až 500 000 korun.

Demografický tlak: proč bude hůř

Kdyby to všechno nestačilo, je tu ještě jeden faktor, který systému každoročně přitěžuje: demografie.

  • V roce 1980 připadalo na jednoho seniora 4–5 lidí v produktivním věku.
  • V roce 2024 už jen 2,5 pracujících na seniora.
  • Za dalších 20 let to může být méně než 2.

Husákovy děti – nejpočetnější generace – míří do důchodu. Pod nimi stojí slabší ročníky plátců. Systém je pod obrovským tlakem a politici budou muset v příštích letech rozhodovat: zvýšit odvody, snížit důchody, prodloužit důchodový věk, nebo kombinaci všeho.

Spoléhat na to, že systém zůstane takový jako dnes, je hazard. A hazard s vlastní budoucností.

Řešení: tři zdroje příjmů ve stáří

Dobrá zpráva je, že řešení existuje. A není ani složité, ani extrémně drahé. Vyžaduje ale jednu zásadní věc: plán.

Kvalitní finanční plán počítá se třemi pilíři příjmů ve stáří:

I. pilíř: Důchod od státu

Bezpečnostní síť, ne odměna za zásluhy. Spoléhejte na něj jako na minimum, ne jako na své hlavní řešení. Ale zároveň – zajistěte si, aby byl co nejvyšší. To znamená opravit chyby v IOLDP, uznat si roky studia, péče o děti, zahraniční praxi.

III. pilíř: Penzijní spoření

Doplňkové penzijní spoření s příspěvkem státu a (často i) zaměstnavatele. Daňová uznatelnost se od roku 2024 zvýšila na 48 000 Kč ročně – využijte ji.

Vlastní investice

Toto je ta část, která dělá největší rozdíl. ETF fondy, akciová portfolia, nemovitosti. Dlouhodobé investování s jasnou strategií. Právě tady se budují miliony, které pokryjí rozdíl mezi státním důchodem a vaším dosavadním životním standardem.

Důchodový audit: první krok ke skutečným číslům

Před tím, než začnete cokoliv řešit, potřebujete znát čísla. Ne odhady, ne dohady – reálná čísla z oficiální evidence ČSSZ.

K tomu slouží důchodový a penzijní audit – proces, který má pět jasných kroků:

  1. IOLDP: Stáhneme aktuální výpis z evidence ČSSZ a zjistíme, jaký příběh o vás systém vypráví
  2. Kontrola chyb: Projdeme studium, péči o děti, zaměstnání, dohody, zahraničí a OSVČ
  3. Výpočty: Spočítáme starobní, invalidní, vdovský/vdovecký a sirotčí důchod v různých termínech
  4. Scénáře: Porovnáme řádný důchod vs. předčasný důchod vs. předdůchod
  5. Návrh řešení: Co opravit v evidenci, jak chytře využít III. pilíř, investice a majetek

Tento audit je základ. Bez něj nemůžete smysluplně plánovat. A pokud chcete celý proces pochopit do detailu, napsal jsem o něm samostatný ebook – Důchodový detektiv, který si můžete stáhnout na tomto webu zde.

Co můžete udělat hned teď

Pokud jste se v tomto článku poznali – máte dobrý příjem, ale nikdy jste si pořádně nespočítali, jaký důchod vás čeká – udělejte tři věci:

1. Stáhněte si IOLDP z ePortálu ČSSZ. Je to zdarma a zabere to 5 minut. Získáte dokument, který přesně ukazuje, co o vás systém eviduje.

2. Podívejte se, co v něm chybí. Roky studia? Péče o děti? Dohody? Zahraniční praxe? Každá chybějící položka znamená nižší důchod.

3. Rezervujte si důchodový audit. Buď se mnou, nebo s jiným certifikovaným poradcem. Hlavně ho nechte spočítat do detailu. Odhady vás do klidu nedostanou – čísla ano.

Co si z článku odnést

  • Vysoký příjem neznamená vysoký důchod. Systém vysoké příjmy ořezává redukčními hranicemi.
  • Devět z deseti klientů má chyby v IOLDP. Každá chyba = nižší důchod navždy.
  • Demografický tlak bude systém dál oslabovat. Spoléhat jen na stát je hazard.
  • Řešení = tři pilíře: státní důchod + III. pilíř + vlastní investice.
  • První krok je vždy důchodový audit s reálnými čísly.

Chcete vědět, na jaký důchod reálně míříte?

Pokud vás po přečtení napadlo: „Co kdybych zjistil, jak to vypadá u mě?“, máte dvě možnosti:

Stáhněte si ebook Důchodový detektiv – provede vás celou problematikou krok za krokem, včetně toho, jak číst IOLDP a jaké chyby v něm hledat.

Nebo si rezervujte nezávaznou konzultaci. Podíváme se na vaši situaci, spočítáme reálná čísla a ukážu vám konkrétní kroky, které můžete udělat.

Jan Zeithammer | EFA | EFP Jeden z 61 držitelů titulu EFP v ČR | 28+ let praxe www.hrdyporadce.cz

Další články, které by vás mohly zajímat